事例の説明

中国公民の李氏は米国で住宅を購入する予定だが、規定によると、国内の個人の外貨購入額は1人当たり年間5万ドルで、この住宅の頭金をはるかに下回っている。不動産仲介業者は李氏に国内A社を推薦し、李氏はA社の口座に頭金を人民元で送金し、A社が米国に設立した会社がドルで李氏の頭金を支払い、そこから一定の手数料を受け取ることを約束した。

弁護士の分析

このようなやり方で、李氏は米国で住宅頭金を支払うことができ、A社も取引から手数料を稼ぐことができるが、公正で合理的な取引は我が国の外貨管理規定に違反しているように見える。『個人外貨管理弁法』第30条は、「国内個人が外貨売買等の取引に従事する場合は、法により相応の業務資格を取得した国内金融機関を通じて処理しなければならない」と規定している。『中華人民共和国外貨管理条例（2008改正）』第45条は、「外国為替の私的売買、外国為替の変則的売買、外国為替の逆買い、または外国為替の不法斡旋売買額が大きい場合は、外国為替管理機関が警告を与え、違法所得を没収し、違法金額の30%以下の罰金を科す。情状が深刻な場合は、違法金額の30%以上の等価以下の罰金を科す。犯罪を構成する場合は、法に基づいて刑事責任を追及する」上記の規定に基づき、李氏とA社の外国為替の不法売買行為が一旦摘発されると、李氏は警告や罰金などの行政処罰に直面するとともに、外国為替管理局から「注目リスト」に登録され、中国人民銀行の信用システムに組み込まれる。A社も警告、罰金、違法所得の没収などの行政処罰に直面し、犯罪を構成する場合は刑事責任も問われる。

李氏が外国為替を不法に売買する方法のほかに、中国公民は不法に国外へ資産を移転する目的を実現するために、複数の国内個人の年間外貨購入額を利用して、個人資金を分割して外貨を購入した後、国外口座に送金し、国外の不動産を購入するために使用している。しかし、『個人外貨管理弁法』第7条によると、「銀行と個人は個人外貨業務を行う際、本弁法の関連規定を遵守しなければならず、分割などの方法で限度額の監督管理を逃避することができず、虚偽の商業文書や証拠を用いて真実性管理を逃避することもできない」という規定に基づき、このような「アリの引越し」による外貨限度額の分割・監督管理からの逃避方法も同様に違法である。

我が国の国民の個人所得の増加に伴い、海外不動産も人気のある投資プロジェクトとなっている。しかし、現在の我が国の資本口座は完全に交換できるようになっていないため、資本項目の下で個人の対外投資は規定のルート、例えばQDII（合格国内機関投資家）などを通じてしか実現できない。中国公民個人として、国外投資を行う際には国の関連規定に基づいて処理し、適切な法的リスクを回避するために合法的なルートを選択しなければならない。